關(guān)于印發(fā)《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》的通知
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）、科技廳（委、局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)政局、科技局：
為規(guī)范和加強(qiáng)中央財(cái)政對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付資金管理，提高資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)科技領(lǐng)域中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案的通知》等有關(guān)法律法規(guī)和政策要求，以及財(cái)政部轉(zhuǎn)移支付資金等預(yù)算管理規(guī)定，我們修訂了《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
附件：中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法
中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法
第一條 為規(guī)范中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金（以下稱(chēng)引導(dǎo)資金）管理，提高引導(dǎo)資金使用效益，推進(jìn)科技創(chuàng)新，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)引導(dǎo)資金，是指中央財(cái)政用于支持和引導(dǎo)地方政府落實(shí)國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略和科技改革發(fā)展政策、優(yōu)化區(qū)域科技創(chuàng)新環(huán)境、提升區(qū)域科技創(chuàng)新能力的共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金。實(shí)施期限根據(jù)科技領(lǐng)域中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案等政策相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。
第三條 引導(dǎo)資金由財(cái)政部、科技部共同負(fù)責(zé)管理。科技部負(fù)責(zé)審核地方相關(guān)材料和數(shù)據(jù)，提供資金測(cè)算需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，提出資金需求測(cè)算方案和分配建議。財(cái)政部根據(jù)預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，會(huì)同科技部研究確定各省份引導(dǎo)資金預(yù)算金額。省級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)明確省級(jí)及以下各級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)在資金安排和使用管理方面的責(zé)任，切實(shí)加強(qiáng)資金管理。
第四條 引導(dǎo)資金管理遵循“中央引導(dǎo)、省級(jí)統(tǒng)籌，簡(jiǎn)政放權(quán)、激發(fā)活力，聚焦重點(diǎn)、突出績(jī)效”的原則。
第五條 引導(dǎo)資金支持以下四個(gè)方面：
（一）自由探索類(lèi)基礎(chǔ)研究。主要指地方聚焦探索未知的科學(xué)問(wèn)題，結(jié)合基礎(chǔ)研究區(qū)域布局，自主設(shè)立的旨在開(kāi)展自由探索類(lèi)基礎(chǔ)研究的科技計(jì)劃（專(zhuān)項(xiàng)、基金等），如地方設(shè)立的自然科學(xué)基金、基礎(chǔ)研究計(jì)劃、基礎(chǔ)研究與應(yīng)用基礎(chǔ)研究基金等。
（二）科技創(chuàng)新基地建設(shè)。主要指地方根據(jù)本地區(qū)相關(guān)規(guī)劃等建設(shè)的各類(lèi)科技創(chuàng)新基地，包括依托大學(xué)、科研院所、企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)設(shè)立的科技創(chuàng)新基地（含省部共建國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、臨床醫(yī)學(xué)研究中心等），以及具有獨(dú)立法人資格的產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院、技術(shù)創(chuàng)新中心、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)等。
（三）科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。主要指地方結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，針對(duì)區(qū)域重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)等開(kāi)展科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化活動(dòng)，包括技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)、人才隊(duì)伍和技術(shù)市場(chǎng)建設(shè)，以及公益屬性明顯、引導(dǎo)帶動(dòng)作用突出、惠及人民群眾廣泛的科技成果轉(zhuǎn)化示范及科技扶貧項(xiàng)目等。
（四）區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)。主要指國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)、國(guó)家科技創(chuàng)新中心、綜合性國(guó)家科學(xué)中心、可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)、國(guó)家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)、創(chuàng)新型縣（市）等區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)，重點(diǎn)支持跨區(qū)域研發(fā)合作和區(qū)域內(nèi)科技型中小企業(yè)科技研發(fā)活動(dòng)。
第六條 支持自由探索類(lèi)基礎(chǔ)研究、科技創(chuàng)新基地建設(shè)和區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)的資金，鼓勵(lì)地方綜合采用直接補(bǔ)助、后補(bǔ)助、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等多種投入方式。支持科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的資金，鼓勵(lì)地方綜合采用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、后補(bǔ)助、創(chuàng)投引導(dǎo)等財(cái)政投入方式。
第七條 引導(dǎo)資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務(wù)等支出，不得用于行政事業(yè)單位編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費(fèi)，以及國(guó)家規(guī)定禁止列支的其他支出。
第八條 引導(dǎo)資金采取因素法分配，分配因素主要有：
（一）地方基礎(chǔ)科研條件情況及財(cái)力狀況（占比40%）：體現(xiàn)科研機(jī)構(gòu)、研發(fā)人員、科研儀器設(shè)備、研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入等基礎(chǔ)科研條件情況以及地方財(cái)力狀況。
（二）地方科技創(chuàng)新能力提升情況（占比30%）：體現(xiàn)地方支持自由探索類(lèi)基礎(chǔ)研究、加強(qiáng)科技創(chuàng)新基地建設(shè)、支持科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化、支持區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)等情況。
（三）績(jī)效目標(biāo)完成情況（占比30%）：體現(xiàn)地方年度實(shí)施方案編制質(zhì)量，落實(shí)國(guó)家科技改革與發(fā)展重大政策情況，以及專(zhuān)項(xiàng)資金的使用績(jī)效情況等。
第九條 引導(dǎo)資金計(jì)算分配公式如下：
某省引導(dǎo)資金預(yù)算數(shù)=某省分配因素得分/∑各省分配因素得分×引導(dǎo)資金總額；
其中：某省分配因素得分=∑（某省分配因素值/全國(guó)該項(xiàng)分配因素總值×相應(yīng)權(quán)重）。
第十條 財(cái)政部于每年全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)中央預(yù)算后30日內(nèi)，會(huì)同科技部按本辦法規(guī)定正式下達(dá)引導(dǎo)資金預(yù)算，每年10月31日前提前下達(dá)下一年度引導(dǎo)資金預(yù)計(jì)數(shù)。
第十一條 省級(jí)財(cái)政部門(mén)接到中央財(cái)政下達(dá)的預(yù)算后30日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)會(huì)同科技部門(mén)按照預(yù)算級(jí)次合理分配、及時(shí)下達(dá)引導(dǎo)資金預(yù)算，并抄送財(cái)政部當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局。
第十二條 省級(jí)科技部門(mén)會(huì)同財(cái)政部門(mén)，應(yīng)當(dāng)結(jié)合本地區(qū)科技改革發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)政策，及時(shí)制定年度引導(dǎo)資金實(shí)施方案，實(shí)施方案應(yīng)包括當(dāng)年引導(dǎo)資金總體目標(biāo)和思路、重點(diǎn)任務(wù)、資金安排計(jì)劃、區(qū)域績(jī)效目標(biāo)等，重點(diǎn)任務(wù)及資金安排計(jì)劃等要加強(qiáng)與國(guó)家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略任務(wù)相結(jié)合；實(shí)施方案隨資金分配情況同時(shí)抄送財(cái)政部當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局，并報(bào)科技部、財(cái)政部備案。引導(dǎo)資金實(shí)施方案?jìng)浒负蟛坏秒S意調(diào)整。如需調(diào)整，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整情況及原因報(bào)科技部、財(cái)政部備案，同時(shí)抄送財(cái)政部當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局。
第十三條 對(duì)擬分配到企業(yè)的引導(dǎo)資金，省級(jí)財(cái)政部門(mén)、科技部門(mén)應(yīng)當(dāng)通過(guò)官方網(wǎng)站等媒介向社會(huì)公示，公示期一般不少于7日，公示無(wú)異議后實(shí)施方案方可備案并組織實(shí)施。
第十四條 引導(dǎo)資金支付按照國(guó)庫(kù)集中支付制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。涉及政府采購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)法律法規(guī)和有關(guān)制度執(zhí)行。
第十五條 引導(dǎo)資金原則上應(yīng)在當(dāng)年執(zhí)行完畢，年度未支出的引導(dǎo)資金按財(cái)政部結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理有關(guān)規(guī)定處理。
第十六條 地方各級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)要按照全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求，建立健全全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，按規(guī)定科學(xué)合理設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，對(duì)照績(jī)效目標(biāo)做好績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，做好績(jī)效信息公開(kāi)，提高引導(dǎo)資金使用效益。科技部每年?duì)款^組織開(kāi)展引導(dǎo)資金績(jī)效評(píng)價(jià)，重點(diǎn)考量地方科技創(chuàng)新能力提升情況、重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)情況以及資金使用績(jī)效情況等，財(cái)政部根據(jù)工作需要適時(shí)組織重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。
第十七條 省級(jí)科技、財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年12月31日前向科技部、財(cái)政部報(bào)送引導(dǎo)資金績(jī)效自評(píng)報(bào)告，并抄送財(cái)政部當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局，主要包括本年度引導(dǎo)資金支出情況、組織實(shí)施情況、績(jī)效情況等。
第十八條 財(cái)政部各地監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)按照工作職責(zé)和財(cái)政部要求，對(duì)引導(dǎo)資金進(jìn)行全面監(jiān)管。
第十九條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)、科技部門(mén)及使用引導(dǎo)資金的單位應(yīng)強(qiáng)化流程控制、依法合規(guī)分配和使用資金，實(shí)行不相容崗位（職責(zé)）分離控制。
第二十條 使用引導(dǎo)資金的單位，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)法律法規(guī)制度，按規(guī)定管理使用資金，開(kāi)展全過(guò)程績(jī)效管理，并自覺(jué)接受監(jiān)督及績(jī)效評(píng)價(jià)。
第二十一條 資金使用單位和個(gè)人在引導(dǎo)資金使用過(guò)程中存在各類(lèi)違法違規(guī)行為的，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。對(duì)嚴(yán)重違規(guī)、違紀(jì)、違法犯罪的相關(guān)責(zé)任主體，按程序納入科研嚴(yán)重失信行為記錄。
第二十二條 各級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)及其工作人員在引導(dǎo)資金分配、使用、管理等相關(guān)工作中，存在違反本辦法規(guī)定，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，依照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)公務(wù)員法》《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
第二十三條 本辦法由財(cái)政部、科技部負(fù)責(zé)解釋。省級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法，結(jié)合各地實(shí)際，制定具體管理辦法，報(bào)財(cái)政部、科技部備案，并抄送財(cái)政部當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局。
第二十四條 本辦法自2020年1月1日起施行，《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》（財(cái)教〔2016〕81號(hào)）、《關(guān)于<中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法>的補(bǔ)充通知》（財(cái)科教〔2016〕25號(hào)）同時(shí)廢止。
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